Hva er et midlertidig kontantgap? Kontantgap: Beregningsformel

En hvilken som helst fungerende organisasjon har sin egenaktivitet i henhold til visse regler. Arbeidsprosessen innebærer oppkjøp av råvarer, energiressurser, salg av produkter, samt mottak av betaling fra forbrukere. Ideelt sett bør alle operasjoner gjøres jevnt, men i noen tilfeller kan det være forsinkelse - et kontantgap.

Mer om situasjonen

Noen ganger samsvarer driftssyklusene ikkeøkonomiske tiltak når forbrukerne ennå ikke har betalt for de kjøpte varene, men det er allerede nødvendig å bestille råvarer til et annet parti for de samme pengene. Slike situasjoner er typiske for aktivitetene til ikke bare små, men også store organisasjoner.

Man bør ikke tro at det er et midlertidig kontantgap- Dette er resultatet av feil arbeid av ledere eller regnskapsfeil. Oftest er dens årsaker ganske objektive. Ledere er imidlertid forpliktet til å redusere slike fenomener til et minimum.

Hovedårsakene til

Til forekomsten av forsinkelser mellom arbeidsprosesserkan føre ikke bare til interne, men også eksterne faktorer. De kan også påvirke driften av bedriften. Men eksterne forhold er mye vanskeligere å prognose.

Hovedgrunnene til kontantgapene er som følger:

• tilbakekalling av lisens og andre force majeure situasjoner som oppsto i den betjente banken;
• Endring av adressen til organisasjonen, som krever omregistrering i ulike organer;
• Overgang til et annet skattesystem som avbryter eller inkluderer mva.
• Uoptimiserte forretningsmetoder;
• hikke fra debitorens side;
• vanskeligheter med eksport som følge av å pålegge sanksjoner eller andre forbudte tiltak
• Komplikasjon av lovgivningen i landet.

Det er mulig å oppregne mange flere omstendigheter som kan føre til pauser mellom nåværende prosesser. I de fleste tilfeller skyldes de imidlertid fordringer.

Administrere risiko for fremvekst

Bedriftsledere bør alltid reflekterepå hvordan man kan unngå kontantgap i virksomheten. Risikostyring er basert på generelle prinsipper og inkluderer en kompetent distribusjon av salgsmarkeder, utvidelse av produktspekter, forsikring og minimering av de negative konsekvensene. Dokumenter må være obligatorisk forberedt, noe som gir mulighet til å tiltrekke seg de nødvendige midlene i tilfelle forsinkelser.

Noen ganger frigjør organisasjoner et visst beløpverdipapirer utstedt i fullmakter. I noen tilfeller inngås spesielle oppdragsaftaler som tillater overføring av krav til krav på visse forpliktelser. Kopier av disse dokumentene er vanligvis notarized. De kan være nyttige for å gi bankinstitusjoner økonomiske overvåkingsformål.

For å sikre at kontantgapet ikke forekommer regelmessig,bør nøye vurdere vilkårene for de signerte kontraktene. I dem er det ønskelig å sørge for muligheten for forskuddsbetaling og foreskrive betalingsfrister innen utgangen av forrige måned. Et nyttig verktøy kan være et bankinnskudd med mulighet for tidlig avsløring. For å diversifisere risikoen er det ønskelig å etablere en oppgjørskonto med en annen bank.

Med regelmessig arbeid med balansermotparter identifiseres ofte. En rasjonell løsning vil være å delvis tilbakebetale dem, slik at de kan brukes som et effektivt verktøy for forsinkelser. De kan brukes til å tiltrekke seg ressurser så raskt som mulig.

Funksjoner av deteksjon

Har ingen anelse om hvordan å definereKontantgap, du kan ikke effektivt utføre arbeid i bedriften. For å unngå slike prosesser må du nøye analysere kontantstrømmene og finne sårbarheter. Hvis det er en negativ saldo i begynnelsen av produksjonssyklusen, så kan vi si at det ubehagelige øyeblikket er kommet.

Det er også pålagt å studere varegruppen ilageret. Hvis deres andel overlapper den påfølgende leveransen, kan situasjonen ikke kalles kritisk. Imidlertid kan bare for disse indikatorene ikke oppdage et kontantgap. Beregningsformelen finnes som følger:

OS + DP-PP = KO.

Tabellen gir en beskrivelse av symbolene.

forkortelsen	beskrivelse
operativsystem	Den totale mengden finansielle strømmer før driften påbegynnes
DP	Mottatte betalinger utført etter et faktum
PP	Beløpet som mottas i løpet av dagen for tilførsel av råvarer
KO	Den endelige balansen etter ferdigstillelse av alle operasjoner

Beregninger som bruker denne formelen må gjøresalle virkedager for rettidig oppdagelse av forsinkelser. Hvis beregningen viste seg å være et negativt tall, bør du tenke nøye over de to første punktene for å dekke opp betalinger til leverandører.

Vanlige feil på tilnærming

Mange finansdirektører tar ikke de riktige avgjørelsene.

1. Kortsiktige lån som ikke tar med segkonkrete resultater. Men de øker mengden fremtidige betalinger, fordi de tilfaller renter. En slik strategi kan bare lykkes hvis det er en klar plan for utviklingen av bedriften.
2. Ved forhåndsbetaling gjøres store rabatter, som i noen tilfeller ikke dekker produksjonskostnadene.
3. Råmaterialene som er nødvendige for produksjon, betales ved utgangen av perioden, på grunn av hvilken rytmen i virksomheten er forstyrret.
4. Selges deler av den eksisterende hovedstaden til større organisasjoner.

Handlinger under eksistensen av et kontantgap

Selv om mange selskaper har mange reserver,men det er ikke alltid mulig å beskytte selskapet helt fra forsinkelser. For å få panikk i en slik situasjon er det ikke nødvendig. Det er nødvendig å vurdere de sannsynlige konsekvensene for manglende betaling og å bestemme tilgjengelig tidsreserv for å gjennomføre motforanstaltninger.

For å hindre en problemstilling, kan følgende tiltak tas.

1. Suspensjon av betalingstransaksjoner for levering av varer med fremsendelse av garantibrev, der innleveringsdato vil bli angitt.
2. Tidlig avsløring av innskudd i banken.
3. Inndragelse av tredjeparter til betaling direkte på selskapets forpliktelser.
4. Sende skriftlige forespørsler til forbrukerne om å aktivere tilbakebetaling av gjeld.
5. Presentasjon som betaling for verdipapirer.

Etter utbruddet av bedre tider,fyll på de interne reserver, hvorfra midlene ble tatt i en vanskelig periode. Det vil ikke være overflødig å merke seg hverandre forbrukerne og leverandørene som hjalp selskapet. Smooth negative aspekter vil bidra til det positive omdømmet til organisasjonen, og dannelsen av disse må arbeide hele tiden.

Hva er ledelsens feil?

I noen tilfeller blir kontantgapetforårsake ubalansert strøm av finansielle strømmer. Noen ganger er kontanter investert i helt forskjellige eller beslektede virksomhetssegmenter innenfor en enkelt kategori av selskaper, og dette har negative effekter. I tillegg er ikke alltid den ordinære ressursutnyttelsen ideell. Det avhenger i stor grad av sammenheng mellom handlinger av ledere.

Det tas ofte penger fra omsetningen forinvestere i et nytt prosjekt som har utsikter for rask fortjeneste. Manglende beregninger av ledelsen i denne situasjonen truer organisasjoner, hvis inntekt er et resultat av partnerskapsaktiviteter, en negativ situasjon i næringslivet.

Alternative løsninger

Det er helt forskjellige måter å dekke påtidsgap. Den første av disse er å gi handel kreditt direkte til leverandøren, og den andre - i å stimulere forbrukeren til gjennomføringen av tidlig betaling nå utsatt kontoer.

Holding selskaper kan:

• Skape en statskasse som gir mulighet til å optimalisere omløpsmidler, samtidig som beløpet reduseres.
• å foreta sentralisert kjøp av bestemte varekategorier, spare ressurser ved å øke volumet av tilbudet;
• motta en kassekreditt for å dekke de manglende kontanter.

Den siste delen

Som en guide for nybegynnere kan tametode for å planlegge midlertidige kontantforstyrrelser i bybudsjettet. Det er opprettet i full overensstemmelse med russisk lov for å bestemme hvor mye gjeld som har oppstått med visse intervaller.